Author: j.borkowski
Last saved by: Elzbieta.Bladek
Company: Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o.

INFORMACJA DODATKOWA

I. | Wprowadzenie do sprawozdania finansowego, obejmuje w szczególności:
1. | Zakład Gospodarki Mieszkaniowej w Kątach Wrocławskich
1.1 | nazwę jednostki
| Zakład Gospodarki Mieszkaniowej w Kątach Wrocławskich
1.2 | siedzibę jednostki
| ul. Tadeusza Kościuszki 16A, 55-080 Kąty Wrocławskie
1.3 | adres jednostki
| ul. Tadeusza Kościuszki 16A, 55-080 Kąty Wrocławskie
1.4 | podstawowy przedmiot działalności jednostki

Jednostka budżetowa (jednostka obsługująca) realizująca zadania Gminy Kąty Wrocławskie w zakresie: 
1.	Utrzymanie w należytym stanie technicznym budynków i urządzeń komunalnych będących własnością Gminy Kąty Wrocławskie
2.	Gospodarowanie mieszkaniowym zasobem Gminy
3.	Obsługa wywozu nieczystości stałych
4.	Obsługa wywozu nieczystości płynnych
5.	Obsługa Cmentarzy Komunalnych na terenie Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie
6.	Obsługa płatnych parkingów gminnych

2. | wskazanie okresu objętego sprawozdaniem
| 01.01.2020r – 31.12.2020r
3. | wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne
| Sprawozdanie zwiera dane z prowadzonej działalności statutowej Zakładu Gospodarki Mieszkaniowej w Kątach Wrocławskich
4. | omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji)

1.	Dla pozostałych środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych umarzanych w 100%, których, wartość jest niższa niż 10.000 zł i równa lub wyższa niż 1.000 zł, prowadzi się księgi inwentarzowe. Pozostałe środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości poniżej 1.000 zł podlegają jedynie ewidencji ilościowej.
2.	Bez względu na wartość - księgi inwentarzowe prowadzi się również dla następujących pozostałych środków trwałych, miedzy innymi: meble, sprzęt komputerowy, drukarki, skanery, telefony komórkowe, sprzęt audiowizualny, kamery, aparaty fotograficzne, elektronarzędzia, lodówki, odkurzacze, kosiarki.

5. | inne informacje
| Nie dotyczy
II. | Dodatkowe informacje i objaśnienia obejmują w szczególności:
1. |

1.1.

szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych, zawierający stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia z tytułu: aktualizacji wartości, nabycia, rozchodu, przemieszczenia wewnętrznego oraz stan końcowy, a dla majątku amortyzowanego- podobne przedstawienie stanów i tytułów zmian dotychczasowej amortyzacji lub umorzeń
– podobne przedstawienie stanów i tytułów zmian dotychczasowej amortyzacji lub umorzenia

Wyszczególnienie | grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) | Budynki, lokale i obiekty inżynierii wodnej i lądowej) | Urządzenia techniczne i maszyny | środki transportu | Inne środki trwałe | Razem | | |
Wartość brutto na początek roku obrotowego | 5 024 649,77 | 22 742 323,93 | 178 119,48 | 48 220,32 | 142 308,15 | 28 135 62165 | | |
Zwiększenia, w tym: | 4 950,00 | 207 300,00 | 9 259,80 | 0,00 | 0,00 | 221 509,80 | | |
1) nabycie | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | |
2) przemieszczenia wewnętrzne | 4 950,00 | 207 300,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 212 250,00 | | |
3) pozostałe | 0,00 | 0,00 | 9 259,80 | 0,00 | 0,00 | 9 259,80 | | |
Zmniejszenia, w tym: | 0,00 | 5 848,38 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 5 848,38 | | |
1) sprzedaż | 0,00 | 5 848,38 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 5 848,38 | | |
2) likwidacja | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | |
3) przemieszczenie wewnętrzne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | |
4) pozostałe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | |
Wartość brutto na koniec roku obrotowego | 5 029 599,77 | 22 943 775,55 | 187 379,28 | 48 220,32 | 142 308,15 | 28 351 283,07 | | |
Umorzenia na początek roku obrotowego | 0,00 | 5 872 622,58 | 172 212,86 | 4 822,02 | 68 994,06 | 6 118 651,52 | | |
Zwiększenia, w tym: | 0,00 | 631 116,60 | 12 042,76 | 19 288,08 | 27 662,16 | 690 109,60 | | |
1) amortyzacja | | 631 116,60 | 2 783,46 | 19 288,08 | 27 662,16 | 680 850,30 | | |
2) przemieszczenia wewnętrzne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | |
3) pozostałe | 0,00 | 0,00 | 9 259,330 | 0,00 | 0,00 | 9 259,30 | | |
Zmniejszenia, w tym: | 0,00 | 5848,38 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 5848,38 | | |
1) sprzedaż | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | |
2) likwidacja | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | |
3) przemieszczenie wewnętrzne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | |
4) pozostałe | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | |
Umorzenie na koniec roku obrotowego | 0,00 | 6 497 890,80 | 184 255,62 | 24 110,10 | 96 656,22 | 6 802 912,74 | | |
Wartość netto na początek roku obrotowego | 5 024 649,77 | 16 869 701,35 | 5 906,62 | 43 398,30 | 73 314,09 | 22 016 970,13 | | |
Wartość netto na koniec roku obrotowego | 5 029 599,77 | 16 445 884,75 | 3 123,66 | 24 110,22 | 45 651,93 | 21 548 37,33 | | |

Wyszczególnienie | Pozostałe środki trwałe | Wartości niematerialne i prawne
Wartość brutto na początek roku obrotowego: | 135 238,97 | 27 343,52
Zwiększenia, w tym: | 11 243,23 | 1 019,45
1) nabycie | 11 243,23 | 1 019,45
2) przemieszczenie wewnętrzne | 0,00 | 0,00
Zmniejszenia, w tym: | 0,00 | 0,00
1) sprzedaż | 0,00 | 0,00
2) likwidacja | 0,00 | 0,00
3) przemieszczenie wewnętrzne | 0,00 | 0,00
Wartość brutto na koniec roku obrotowego | 146 482,20 | 28 362,97
Umorzenie na początek roku obrotowego | 135 238,97 | 27 343,52
Zwiększenia, w tym: | 11 243,23 | 1 019,45
1) amortyzacja | 11 243,23 | 1 019,45
2) przemieszczenie wewnętrzne | 0,00 | 0,00
Zmniejszenia, w tym: | 0,00 | 0,00
1) sprzedaż | |
2) likwidacja | 0,00 | 0,00
3) przemieszczenie wewnętrzne | 0,00 | 0,00
Umorzenie na koniec roku obrotowego | 146 482,20 | 28 362,97
Odpisy aktualizujące na początek roku obrotowego | 0,00 | 0,00
Zwiększenia | 0,00 | 0,00
Zmniejszenia | 0,00 | 0,00
Odpisy aktualizujące na koniec roku obrotowego | 0,00 | 0,00
Wartość netto na początek roku obrotowego | 0,00 | 0,00
Wartość netto na koniec roku obrotowego | 0,00 | 0,00

1.2. | aktualną wartość rynkową środków trwałych, w tym dóbr kultury – o ile jednostka dysponuje takimi informacjami
| Nie dotyczy
1.3. | kwotę dokonanych w trakcie roku obrotowego odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych odrębnie dla długoterminowych aktywów niefinansowych oraz długoterminowych aktywów finansowych
| Nie dotyczy
1.4. | wartość gruntów użytkowanych wieczyście
| Nie dotyczy
1.5. | wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu
| Nie dotyczy
1.6. | liczbę oraz wartość posiadanych papierów wartościowych, w tym akcji i udziałów oraz dłużnych papierów wartościowych
| Nie dotyczy
1.7. | dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku obrotowego, z uwzględnieniem należności finansowych jednostek samorządu terytorialnego (stan pożyczek zagrożonych). Jednostka nie posiada pożyczek zagrożonych.

Wyszczególnienie | Odpisy aktualizujące wartość należności:
| długoterminowych | krótkoterminowych
Stan na początek roku obrotowego | | 130 987,50 zł
Zwiększenia | | 3 842,83 zł
Wykorzystanie | | 0,00 zł
Rozwiązanie | | 0,00 zł
Stan na koniec roku obrotowego | | 134 830,33 zł

1.8. | dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym
| Nie dotyczy
1.9. | podział   zobowiązań   długoterminowych  o   pozostałym   od   dnia   bilansowego, przewidywanym umową lub wynikającym z innego tytułu prawnego, okresie spłaty:
a) | powyżej 1 roku do 3 lat
| Nie dotyczy
b) | powyżej 3 do 5 lat
| Nie dotyczy
c) | powyżej 5 lat
| Nie dotyczy
1.10. | kwotę zobowiązań w sytuacji gdy jednostka kwalifikuje umowy leasingu zgodnie z przepisami podatkowymi (leasing operacyjny), a według przepisów o rachunkowości byłby to leasing finansowy lub zwrotny z podziałem na kwotę zobowiązań z tytułu leasingu finansowego lub leasingu zwrotnego
| Nie dotyczy
1.11. | łączną kwotę zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki ze wskazaniem charakteru i formy tych zabezpieczeń
| Nie dotyczy
1.12. | łączną kwotę zobowiązań warunkowych, w tym również udzielonych przez jednostkę gwarancji i poręczeń, także wekslowych, niewykazanych w bilansie, ze wskazaniem zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki oraz charakteru i formy tych zabezpieczeń
| Nie dotyczy
1.13. | wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych, w tym kwotę czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów stanowiących różnicę między wartością otrzymanych finansowych składników aktywów a zobowiązaniem zapłaty za nie
| Nie dotyczy
1.14. | łączną kwotę otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń niewykazanych w bilansie
| Nie dotyczy
1.15. | kwotę wypłaconych środków pieniężnych na świadczenia pracownicze

Ogółem wypłacono świadczenia pracownicze wraz ze składkami w kwocie 1.126.388,68 zł, 
z tytułu:
Nagród jubileuszowych kwota       -  6.558,75 zł
Odpraw emerytalnych kwota       -  34.086,00  zł
Odpraw pośmiertnych kwota                 -  0,00 zł
Ekwiwalentów za urlop kwota       -   4.681,59 zł

1.16. | inne informacje
| Nie dotyczy
2. |
2.1. | wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów
| Nie dotyczy
2.2. | koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w budowie w roku obrotowym

Zadania inwestycyjne zrealizowane w części z powodu ogłoszenia stanu pandemii. „Wykonanie izolacji przeciwwilgociowej poziomej i pionowej ścian nośnych budynku wraz z pracami przygotowawczymi i dodatkowymi z Zabrodziu 10” – 126.893,61 zł, 
„Wykonanie podjazdu dla niepełnosprawnych – Ośrodek Zdrowia w Kątach Wrocławskich przy ul. Staszica 9” – 7.000,00 zł

 pracami przygotowawwczy

2.3. | kwotę i charakter poszczególnych pozycji przychodów lub kosztów o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie
| Nie dotyczy
2.4. | informację o kwocie należności z tytułu podatków realizowanych przez organy podatkowe podległe ministrowi właściwemu do spraw finansów publicznych wykazywanych w sprawozdaniu z wykonania planu dochodów budżetowych
| Nie dotyczy
2.5. | inne informacje
| Nie dotyczy
3. | Inne informacje niż wymienione powyżej, jeżeli mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej i finansowej oraz wynik finansowy jednostki

Zestawienie zmian w funduszu jednostki
1)	poz. I 1.10. Inne zwiększenia w kwocie 64.607,41 (rozliczenie podatku VAT).

_.......................................... | _.......................................... | _..........................................
(główny księgowy) | (rok, miesiąc, dzień) | (kierownik jednostki)